저축성 보험 비과세 요건 총정리
저축성 보험에 가입할 때 비과세 혜택이 있다는 걸 들어보신 적이 있나요? 보험 상품을 잘 활용하면 이자소득세(15.4%)를 절약할 수 있어서 장기적인 목돈 마련에 유리한데요. 하지만 모든 저축성 보험이 비과세 혜택을 받을 수 있는 건 아니에요. 비과세를 받으려면 몇 가지 요건을 충족해야 해요. 이번 글에서는 저축성 보험 비과세 요건을 쉽게 정리해볼게요.
1. 저축성 보험이란?
비과세 요건에 대해 본격적으로 알아보게 전에, 일단 저축성 보험이 뭔지 간단하게 짚고 넘어갈게요.
저축성 보험은 목돈 마련을 목적으로 가입하는 보험을 말해요.
일반적인 보험(보장성 보험)은 사고나 질병에 대비하는 용도지만, 저축성 보험은 예금처럼 일정 기간 돈을 쌓아두고 만기 후 돌려받는 구조인데요.
대표적인 저축성 보험 상품에는 다음과 같은 것들이 있어요.
- 연금보험: 일정 기간 돈을 납입한 후, 노후에 연금처럼 받는 상품
- 저축보험: 정해진 기간 동안 돈을 맡겨 두고 만기 시 원금+이자를 받는 상품
- 유니버설 보험: 자유롭게 입출금이 가능하면서도 저축 기능을 갖춘 보험
이런 저축성 보험은 일정 요건을 충족하면 이자소득세(15.4%)를 면제받을 수 있는데요.
그렇다면, 비과세 혜택을 받으려면 어떤 조건을 충족해야 할까요? 이게 가장 궁금한 부분입니다.
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2. 저축성 보험 비과세 요건이란?
세법에 따르면 저축성 보험이 비과세 혜택을 받으려면 다음 4가지 조건을 충족해야하는데 이걸 저축성 보험 비과세 요건이라고 하는겁니다.
1) 보험 계약 기간이 10년 이상이어야 함
- 보험 가입 후 최소 10년 이상 유지해야 비과세 혜택을 받을 수 있어요.
- 10년이 지나기 전에 중도 해지하면 비과세 혜택이 사라지고 세금(이자소득세 15.4%)이 부과돼요.
2) 월 보험료(납입 금액)가 일정 금액 이하일 것
비과세 혜택을 받으려면 월 납입액이 일정 금액을 넘지 않아야 해요.
- 일반 계약(개인): 월 150만 원 이하
- 연금보험: 연 1,800만 원 이하
- 종신보험(일부 저축 기능 포함): 납입한 보험료의 1/2 이상이 사망보험금으로 설정돼야 함
만약 월 150만 원을 초과해서 납입하면, 초과분에 대해서는 세금이 부과될 수 있어요.
3) 계약자가 개인(자연인)일 것
- 법인 명의로 가입한 보험은 비과세 혜택이 적용되지 않아요.
- 개인(자연인) 명의로 가입한 보험만 비과세 적용 대상이에요.
4) 일시납 보험의 경우 1억 원 이하 납입해야 함
- 한 번에 목돈을 넣는 일시납 보험의 경우, 납입 금액이 1억 원 이하일 때만 비과세 혜택을 받을 수 있어요.
- 1억 원을 초과하면 초과분에 대해 이자소득세가 부과돼요.
이 네 가지 조건을 만족하면 보험 만기 시 받는 금액에 대해 세금이 부과되지 않아요.
3. 비과세 혜택을 받을 수 있는 대표적인 보험 상품
비과세 혜택을 받을 수 있는 대표적인 저축성 보험 상품을 살펴볼까요?
1) 연금보험
- 10년 이상 유지하면 연금 수령 시 비과세 적용
- 연간 1,800만 원 이하 납입 시 비과세 가능
- 노후 대비용으로 활용 가능
2) 저축보험
- 월 150만 원 이하 납입 시 비과세 적용
- 10년 이상 유지 시 비과세 가능
- 목돈 마련을 위한 장기 저축용으로 적합
3) 유니버설 보험
- 자유롭게 입출금 가능하면서도 비과세 혜택 유지
- 일정 조건을 충족하면 10년 이상 유지 시 비과세
이처럼 다양한 상품들이 비과세 혜택을 받을 수 있지만, 보험료 납입 한도와 유지 기간을 반드시 확인해야 해요.
4. 저축성 보험 비과세 혜택, 이렇게 활용하면 좋다!
저축성 보험의 비과세 혜택을 잘 활용하면 절세 효과를 극대화할 수 있어요.
특히, 장기적인 재테크를 고려하는 사람들에게 유용해요.
1) 10년 이상 유지할 계획이라면 적극 활용하기
저축성 보험은 10년 이상 유지해야 비과세가 적용되므로, 중도 해지를 하지 않을 자신이 있을 때 가입하는 것이 좋아요.
2) 연금보험으로 세금 절약해보자
연금보험은 연간 1,800만 원 이하 납입하면 연금 수령 시 세금 부담 없이 받을 수 있어요.
- 노후 대비를 위해 꾸준히 적립하면서 세금 혜택까지 누릴 수 있는 좋은 방법이에요.
3) 고액 자산가라면 일시납 보험 활용하기
일시납 보험을 활용하면 1억 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있어요.
- 단, 1억 원을 초과하는 금액에는 세금이 부과되니 한도를 잘 맞추는 게 중요해요.
결론
지금까지 저축성 보험 비과세 요건에 대해 간단한 핵심만 살펴보았습니다.
저축성 보험을 활용하면 이자소득세(15.4%)를 절약할 수 있는 비과세 혜택을 받을 수 있어요. 금융자산을 통해 배당금이나 이자를 얻게 되면 이자소득세를 피할 수 없는데요. 저축성 보험을 활용하면 이자소득세를 면제 받을 수 있기 때문에, 이점이라고 볼 수 있습니다. (연금저축펀드와 비슷한 절세혜택이네요)
하지만 다음 4가지 요건을 충족해야 하니 꼭 기억해두시기 바랍니다.
- 계약 기간이 10년 이상일 것
- 월 납입 보험료가 150만 원 이하일 것 (연금보험은 연 1,800만 원 이하)
- 계약자가 개인(자연인)일 것
- 일시납 보험은 1억 원 이하로 가입할 것
이 요건을 만족하면, 보험 만기 시 받는 금액에 세금이 부과되지 않아 더 많은 돈을 손에 쥘 수 있어요.
따라서 장기적인 재테크를 고려하는 사람이라면 저축성 보험을 적극 활용해보는 것도 좋은 방법이라고 할 수 있겠습니다.
FAQ
Q1. 저축성 보험을 10년 전에 해지하면 어떻게 되나요?
10년을 채우지 않고 해지하면 비과세 혜택이 사라지고, 그동안 발생한 이자소득에 대해 15.4%의 세금이 부과돼요.
Q2. 보험을 여러 개 가입하면 비과세 한도는 어떻게 되나요?
비과세 한도는 보험 상품별로 적용되기 때문에, 여러 개의 저축성 보험을 나눠 가입하면 각각의 한도를 활용할 수 있어요. 하지만 한도를 초과하면 초과분에 대해서는 세금이 부과될 수 있어요.
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