IRP 세액공제, 연금저축펀드 600을 먼저 넣어야 하는 근본적인 이유

개인연금에 가입할 때 연금저축과 IRP를 어떻게 활용하는지가 중요해요. 보통 연금저축 600만 원, IRP 300만 원으로 나누는 이유는 세액공제 혜택을 최대한 활용하면서도 자금 운용의 유연성을 확보하기 위해서죠. IRP는 인출이 제한적이고 투자 상품 선택의 폭이 좁은 반면, 연금저축은 상대적으로 자유로운 편이에요. 그래서 연금저축을 먼저 최대한 활용한 뒤 IRP를 채우는 방식이 일반적이에요. 이 글에서는 연금저축과 IRP의 차이, 투자 전략, 그리고 장기적인 세금 절감 효과까지 자세히 알아볼게요.

 

IRP 세액공제 제대로 알아보자

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1. IRP 세액공제 제도, 제대로 알고 계신가요?

연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)를 합쳐서 900만 원까지 납입할 수 있는 건 많이들 알고 계시죠. 그런데 왜 연금저축 600만 원, IRP 300만 원으로 나누는 걸까요?

 

세제 혜택을 고려할 때 연금저축과 IRP를 활용하면 세액공제를 받을 수 있어요. 총 급여 5,500만 원 이하인 경우 세액공제율이 13.2%, 초과하면 16.5% 적용돼요. 이 공제 혜택을 받기 위해 900만 원을 채우는 건 좋은 전략이에요. 그런데 왜 하필 연금저축펀드(연저펀)를 600만 원 먼저 채우라고 하는 걸까요?

 

1) IRP는 중도 인출이 어렵다

 IRP는 퇴직금 운용을 목적으로 만들어진 계좌라 중도 인출이 어려워요. 반면 연금저축은 상황에 따라 해지할 수 있어 상대적으로 유동성이 좋아요.

 

그래서 연금저축을 600만 원까지 최대한 활용하고, 나머지 300만 원은 IRP로 채우는 방식이 많이 쓰이는 거예요.

2) IRP보다 연금저축이 기대수익률이 높다

또한, 투자 가능한 상품도 제한적이에요. 원금보장형 상품(예금, 보험 등)과 일부 펀드에만 투자할 수 있어서 자산 운용의 폭이 좁아요. 반면, 연금저축은 ETF나 다양한 펀드에 투자할 수 있어서 장기적으로 수익률을 높이기에 유리하죠.

 

바로 이러한 이유로 900만 원을 전부 IRP에 넣기보다는 연금저축을 최대한 활용한 뒤 IRP를 채우는 방식이 추천돼요.

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2. 그럼 연금저축펀드에서 어떤 ETF를 사야 할까?

연금저축펀드(연저펀)에 가입하면 매달 일정 금액을 납입하면서 ETF를 매수하는 게 좋아요.

어떤 ETF를 사야 할지 고민될 수도 있는데, 사실 간단해요.

 

대표적으로 S&P500과 나스닥 100을 추종하는 ETF를 추천해요. 예를 들면 TIGER S&P500, KODEX 나스닥100 같은 상품들이 있죠.

 

왜냐하면 미국 시장은 장기적으로 우상향 하는 경향이 있고, 기업들이 지속적으로 성장하면서 지수를 끌어올리기 때문이에요.

 

평균 연 수익률이 10~15% 수준이기 때문에 장기 투자하면 안정적으로 자산을 불릴 수 있어요.

 

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4. 연금저축 600, IRP 300을 다 채운다면?

만약 세액공제 한도인 900만 원을 다 채운 후에도 추가 납입을 고려한다면, 연금저축펀드에 추가로 900만 원을 더 넣어 총 1,800만 원까지 운용할 수 있어요.

 

세액공제는 900만 원까지만 적용되지만, 추가 납입한 금액은 과세이연(세금을 나중으로 미루는 효과)이 가능해요. 즉, 투자하는 동안 세금을 내지 않고 복리로 굴릴 수 있다는 점에서 큰 장점이 있어요.

 

일반 계좌로 투자를 했다면, 양도소득으로 냈어야 하는 세금을 내지 않고 계속 운용할 수 있는 것이니 더할 나위 없이 좋은 것이죠. 

나중에 연금을 받을 때 종합소득세 대신 상대적으로 낮은 연금소득세(3.3~5.5%)를 내면 되기 때문에 절세 효과도 크죠.

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5. IRP 세액공제 계좌 활용 시 주의점

연금저축과 IRP는 장기적으로 자산을 키우기 위한 수단이에요. 하지만 몇 가지 주의할 점이 있어요.

• 중도 인출하면 세금이 붙어요
  연금저축은 중도 인출 시 기타 소득세(16.5%)가 부과돼요. IRP는 원칙적으로 중도 인출이 불가능하고, 예외적으로만 허용돼요.
• 연금 개시 후 5년간 받으면 세금이 낮아져요
  연금을 받을 때 10년 이상 분할해서 받으면 연금소득세가 낮아지지만, 한꺼번에 받으면 세금 부담이 커질 수 있어요.
• 펀드 선택이 중요해요
  수익률을 높이기 위해선 적절한 ETF나 펀드를 고르는 게 중요해요. S&P500, 나스닥 100 같은 글로벌 지수 추종 ETF가 장기적으로 유리할 수 있어요.

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결론

지금까지 IRP 세액공제에 대한 내용, 그리고 왜 연금저축펀드와 합쳐서 운용해야되는지에 대한 내용을 정리해보았습니다.

 

연금저축 600만 원, IRP 300만 원으로 나누는 이유는 세액공제 혜택을 극대화하면서도 자금 운용의 유연성을 확보하기 위해서예요. IRP는 중도 인출이 어렵고 투자 상품이 제한적이지만, 연금저축은 상대적으로 자유로워요.

 

그래서 연금저축을 최대한 활용한 후 IRP를 채우는 게 일반적인 전략이에요. 추가 납입을 원한다면 연금저축펀드에 900만 원을 더 넣어 세금 이연 효과를 누리는 것도 좋은 방법이 되겠습니다. 

 

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